2022 阿卡迈科技有限公司是一家负责数字化体验保护和交付的解决方案提供商，深受全球企业的信赖（Akamai Technologies,Inc.，以下简称：Akamai）（NASDAQ：AKAM）最近宣布已达成收购Linode 公司最终协议。Linode 是一个易于使用和可靠的基础设施，即服务(IaaS) 平台供应商。
现代数字体验(包括元宇宙等虚拟环境)是通过整合媒体、娱乐、技术、电子商务、金融服务和在线游戏创造的。几十年来，Akamai它一直是这些行业全球领先公司的重要合作伙伴，为当今多云、多平台环境中的应用程序提供支持和保护。Linode 帮助开发人员以简单、经济、易访问的方式使用云计算。Akamai 将携手Linode，成为覆盖云到边缘环境的全球广泛计算平台。
Akamai首席执行官兼联合创始人Tom Leighton 说：对 Akamai 来说，将Linode 开发人员使用方便的云计算功能Akamai 结合市场领先的边缘平台和安全服务，这个机会可以看作是一个变化。20多年来，Akamai 一直是边缘计算业务领域的先驱，我们很高兴开启新的发展篇章：通过创建独特的云平台构建、运行和保护从云到边缘环境的应用，帮助开发人员在优秀的规模、覆盖范围、性能、可靠性和安全平台上构建应用，这可以说是一个巨大的进步。
Linode 创始人兼首席执行官Christopher Aker 补充道：“我们在19 年前创立了Linode，目的是使功能强大的云技术更容易使用和获得。在这个过程中，我们建立了一个深受全球开发人员和企业信赖的云计算平台。如今，随着云服务逐渐包罗万象，包括计算、存储、安全和从核心到边缘的交付，我们的客户面临着新的挑战。处理这些挑战的过程需要大量的整合和扩展，Akamai 与Linode 将携手规划，共同实现这一目标，这也标志着Linode 开启了令人兴奋的新篇章，是我们当前和未来客户的重要进步。
根据协议条款，调整惯例收购价格后，Akamai 已同意以约9亿美元的价格购买Linode Limited Liability Company 所有已发行的股权。因为这笔交易是为资产购买的，Akamai 预计将在未来15年内节省现金所得税净现值1.2 1亿美元。该交易预计将于2022年 年第一季度完成，并必须满足惯例交易条件。
对Linode 的收购预计将带来约1亿美元的收入，Akamai 的非GAAP 每股收益预计略有增长0.05 美元至0.06 美元。Akamai 已于2022年2月15日下午4:30在第四季度和2021 年终财务业绩及年度收入指导电话会议上提供其他详细信息。
交易顾问
PJT Partners 担任Akamai 财务顾问，WilmerHale 担任Akamai 法律顾问。DH Capital 担任Linode 财务顾问，Latham & Watkins 担任Linode 法律顾问。
电话会议于美国东部时间2 月15日星期二下午4点30分举行
Akamai 2022年2022年2月15日下午4:30在第四季度和2021年底财务业绩电话会议上讨论Linode 收购。电话会议可能包括管理层的前瞻性财务指导。可拨打(844) 578-9671(国际电话号码为(508) 637-5655）并输入会议ID 编号7579719 参加这次电话会议。可以通过www.akamai.com/zh 的“投资者关系该部分观看了电话会议的在线直播，并获得了附带的幻灯片。此外，电话会议的重播内容可以在会议结束后两周内回放，可以通过Akamai 网站访问，也可致电(855) 859-2056(国际电话号码为(404) 537-3406）并输入电话会议ID 7579719。
非GAAP 使用财务指标
除了美国公认的会计准则(GAAP) 除提供财务指标外，Akamai 还提供了按照GAAP（即“非GAAP除了准备的其他财务指标。GAAP除了财务指标，管理层还使用非财务指标GAAP 财务指标了解和比较各会计期间的经营业绩，以支持财务和经营决策、规划和预测，衡量高级管理人员的工资和评估Akamai 财务业绩。本版非使用GAAP 财务指标是非GAAP 稀释每股净收益。
管理层认为这不是GAAP 金融指标不仅能反映Akamai 的持续业务状况，并支持有意义的业务趋势比较和分析，因为该指标有助于比较会计期间和银行间公司的财务业绩。管理层还认为这不是GAAP 财务指标使投资者能够以与管理层相同的方式进行评估Akamai 的经营业绩和未来前景。GAAP 稀释每股净收益指标不包括本质上不寻常、不寻常或不能反映Akamai 持续经营业绩的费用和收入。
非GAAP 财务指标无法替代Akamai GAAP 财务业绩的呈现只能作为Akamai 根据GAAP 提供的财务业绩补充无法替代。历史不是历史GAAP 指标，Akamai 已将其财务报告和投资者推广材料中使用的每一项非GAAP 财务指标基于最直接的可比性GAAP 财务指标进行了调整。这些调整可在Akamai 网站投资者关系板块GAAP 与非GAAP 在标题下找到财务指标的调整。
Akamai 以指导和其他预期未来业绩的形式提供前瞻性声明。这些前瞻性声明在非GAAP 基础上提供，并且由于影响我们从非GAAP 在合理努力的前提下，排除在指标中的项目数量和时间的不确定性不能基于最接近的项目GAAP 调整指标。例如，对于Akamai 基于绩效的奖励和基于股票的薪酬是不可预测的。根据目前对未来实现绩效目标的预期，该奖励可能会有很大的波动。无形资产的摊销、收购相关成本和重组成本都受到未来潜在行动的时机和规模的影响，难以预测。Akamai 不时消除一些不常见的项目，难以预测和估计。我们也很难预测消除项目的税收影响，以及一些独立的税收相关项目，如税务审计决议或税法变更。因此，从非GAAP 预测中消除的成本难以预测和调整，或一系列结果可能导致信息披露不准确或误导性。任何消除项的重大变化都可能指导我们和未来GAAP 结果产生重大影响。
下面概述了Akamai 在本新闻稿中使用的非新闻稿GAAP 指标定义：
非GAAP 稀释每股净收入– 非GAAP 净收益除以加权平均稀释普通流通股。2027年和2025年到期的发行11.5 1亿美元可转换优先债券产生的债券对冲交易将交付给Akamai 股权，非GAAP 每股净收入计算调整摊薄加权平均普通流通股。GAAP，对冲交易中交付的股权在交付前不视为抵销全面稀释股权计算中的股权。但公司将从债券对冲交易中获得收益，不允许稀释，因此管理层认为调整收益可以提供有意义的经营绩效视图。对于2027年和2025年到期的可转换优先债券，除非直到Akamai 的加权平均股价分别超过116.18 美元和95.10 美元(即初始转换价格)，否则，GAAP 和非GAAP 加权平均稀释普通流通股之间没有区别。
非GAAP 净收入– GAAP 净收入调整了以下税收影响项目：摊销已收购的无形资产；基于股权的工资；基于资本化股权的工资摊销；收购相关成本；重组成本；法律和解的收入和损失；以及Akamai 基金会捐赠相关费用；债务折扣和发行成本摊销；资本化利息支出摊销；投资的具体收益和损失；股权法投资的收益和损失；以及其他不规则或不寻常的项目。
非GAAP 调整以及Akamai 将其从非GAAP 财务指标中剔除的基准概述如下：
?已购买无形资产的摊销– Akamai 已摊销无形资产，具体载列GAAP 财务报表，和Akamai 的各种收购都是相关的。收购分配给无形资产的购买价格与相关摊销期限可能有很大差异，每次收购都是独一无二的；因此，Akamai 会从非GAAP 财务指标中剔除已购买无形资产的摊销，为投资者提供一致的基准，以比较收购前和收购后的经营业绩。
?基于股权的薪酬和基于资本化股权的薪酬的摊销– 虽然基于股权的工资是支付的Akamai 员工工资的一个重要方面，但授予日的公允价值根据授予时的股价、不同的估值方法、主观假设和奖励类型的多样性而有所不同。Akamai 目前的财务业绩与以往和未来相比难以解释；因此，Akamai 认为，从非GAAP 基于股权的薪酬和基于资本化股权的薪酬摊销在财务指标中更为有用，可以有效突出Akamai 核心业务表现，并与许多投资者进行评估Akamai 业绩与同行公司的经营业绩相匹配。
?收购相关费用– 收购相关费用包括交易费、咨询费、尽职调查成本以及与战略活动相关的其他直接成本。此外，后续对于Akamai 与特定收购相关的初始预估或有对价和补偿金额的调整已包含在收购相关费用中。这些金额受收购时间和规模的影响。Akamai 从其非GAAP 财务指标中剔除了收购相关费用，以便对Akamai 的经营业绩与之前及其同行公司的业务业绩进行了有意义的比较，因为此类金额是根据收购交易进行的规模差异很大，不反映Akamai 核心业务。
?重组费用– Akamai 重组施显著改变公司业务范围或业务发展模式的计划而产生的重组费用。这些费用包括裁员的遣散费和相关费用、将不再用于运营的长期资产（包括使用权资产、与设施相关的其他财产、设备和内部使用软件）的减值，以及作为这些计划的一部分被取消的任何合同的终止费。在评估其持续业务业绩时，Akamai 从非GAAP 不包括财务指标，因为这些项目根据重组行动的规模有很大差异，不会反映预期的未来运营费用。此外，这些成本可能无法提供对其业务当前或过去基本运营的实质性看法。
?债务折扣、发行成本和资本化利息支出的摊销– 2019年8 月，Akamai 发行了2027年到期的 11.5 1亿美元可转换优先债券，票面利率为0.375%。2018年5 月，Akamai 发行了2025年到期的 11.5 1亿美元的可转换优先债券票面利率为0.125%。该等可转换优先债券的估算利率分别为3.10% 和4.26%。这是转换特征记录中债务折扣的结果，需要作为转换特征GAAP 单独计算权益，以降低可转换债务工具的账面价值。债务折扣按利息支出和债务发行成本摊销。Akamai 非GAAP 业绩以外的利息费用由这些非现金部分组成，不包括在管理层对公司经营业绩的评估中，因为管理层认为非现金费用不能代表持续经营业绩。
?投资的收益和损失– Akamai 记录了一些投资的收益和损失、公允价值的变化和减值。Akamai 认为，从非GAAP 在财务指标中消除这些金额对投资者来说是有意义的，因为产生这些收益和损失的事件类型并不意味着Akamai 核心业务运营和持续经营业绩。
?法律和解– Akamai 因解决法律事务而遭受一定损失。Akamai 认为，从非GAAP 在财务指标中消除这些金额对投资者来说是有意义的，因为产生这些金额的事件类型并不意味着Akamai 核心业务运营。
?Akamai 基金会捐助– Akamai 承担了向Akamai 基金会捐助的费用，该基金会是一家致力于通过支持数学与科学教育来鼓励下一代技术创新者的私人企业基金会。Akamai 于2018年第一次捐款，旨在Akamai 基金会提供永久性捐款，帮助基金会扩大影响力。2020年第四季度，Akamai 补充捐赠基金，实施具体措施，提高技术产业的多样性。Akamai 认为，从非GAAP 在财务指标中排除这些金额对投资者来说是有意义的，因为这些金额并不常见，几乎一次性成本并不代表其核心业务运作。
?股权法投资的收入和损失– Akamai 记录了其在股权法投资的收入和损失中所占份额的收益或损失。Akamai 消除了这些收入和损失，因为这些收入和损失不能直接控制投资运营，相关收入和损失不能代表其核心业务运营。
?非GAAP 调整和一些独立税收项目的所得税影响– 上述非GAAP 税前报告调整。GAAP 所得税调整的影响是GAAP 与非GAAP 所得税费用之间的差额。GAAP 所得税费用为非GAAP 税前收入（GAAP 非税前收入GAAP 调整调整)计算，不包括一些独立的税收项目(如有，如备抵估价记录或发布)。Akamai 认为应用不是GAAP 调整及其相关所得税的影响Akamai 能突出其核心业务收入。
符合《私人证券诉讼改革法》的规定Akamai 声明
本新闻稿及/或我们将于2月15日晚些时候召开的财务报告电话会议包括相关信息Akamai 管理层的未来预期、计划和前景信息构成了1995年《私人证券诉讼改革法》规定的安全港条款的前瞻性声明，包括预期的未来财务业绩和计划Linode 收购收入声明。受各种重要因素的影响，实际结果可能与这些前瞻性声明中显示的结果有很大的不同，包括但不限于无法继续按照与前几年相同的水平生成现金；及时或完全完成Linode 交易能力；Linode 交易预期收益是否不确定；Linode 的业务会和吗？Akamai 业务成功整合的不确定性包括Linode 的技术是否符合预期和现有技术Akamai 技术交互；拟议交易的公告Linode 与主要客户、供应商和员工保持关系能力的影响；我们在创新方面的投资未能得到市场认可的解决方案；我们的收入不能以与过去相同的速度增长，支出增长不能控制在低于收入增长的程度；新冠肺炎疫情的持续影响；我们的产品或IT 系统缺陷或中断；我们的任何收购整合失败；延迟或未能开发新的服务产品或功能，以及如果开发出新的服务产品或功能，此类服务产品和功能未能获得市场的认可或此类解决方案未能按预期运行；以及在公司的年报（10-K 表格)，季报（10-Q 表格定期提交给美国证券交易委员会(SEC) 其他文件中讨论的其他因素。
此外，投资者电话会议上的新闻稿和声明代表了Akamai 截至本新闻稿发布之日的预期和信念。Akamai 预计后续事件和事件的发展可能会导致这些预期和信念的改变。Akamai 这些前瞻性选择更新这些前瞻性声明，但是Akamai 特此明确表示，他没有义务实施此类措施。这些前瞻性声明不应被视为代表Akamai 本新闻稿发布后任何日期的预期或信念。